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中科三环:2016年年度审计报告
时间:2018-12-02 11:00 点击:

现在称Beijing中科三环高新校园传媒 二O一六年度 查帐谈话 会计职业事务所(特殊普通包起来制) 创作样本 查帐谈话 合并与公司财务状况表 合并与公司走快表 合并与公司现钞流量表 股权合并与使协作右边偏离表 决算表脚注 查帐谈话 会计职业事务所(特殊普通包起来制) 中国1971现在称Beijing朝阳区立国门外老百姓22号 邮递区号100004,第五层,设置坚定地 用电话与交谈+861085665588 致同审字传ww真w(.g2+r8a06nt11th07o8rn)5t第号 现在称Beijing中科三环高新校园传媒: we的持有违禁物格形式审计了后附的现在称Beijing中科三环高新校园传媒(以下略号中科三环公司)决算表,包罗2016年12月31日的合并与公司财务状况表,2016年度的合并与公司走快表、合并与公司现钞流量表、股权合并与使协作右边偏离表和决算表脚注。 一、决算表的周旋负责任 预备和正确的提及决算表是O的负责任,这些负责任包罗:(1)鉴于《约》的合格的编制决算表;,让它正确的地折转摆脱;(2)设计、停止和保养根本要素的胸怀把持,决算表不存在因欺诈而产生的重弄糟报。 二、入会会计职业师的负责任 we的持有违禁物格形式的负责任是对决算表宣布审计反对。。we的持有违禁物格形式鉴于中国1971入会会计职业师的审计工作停止了审计工作。。中国1971入会会计职业师审计原则必需品we的持有违禁物格形式信守中国1971的原则,准备和表现审计以腰槽有理的茫然的担保获得。 审计关涉审计顺序的表现,获取决算表要点和出版的审计能抵御。审计顺序的选择安心入会会计职业师的判别。,包罗对堆积ST重弄糟报风险的评价。停止风险评价时,入会会计职业师思索与财务相干的胸怀把持,设计恰当的的审计顺序,审计还包罗评价周旋层的选择可能的选择恰当。,决算表的总体评价。 we的持有违禁物格形式置信,we的持有违禁物格形式腰槽的审计能抵御是装满的。、恰当的的,为期审计反对企图因。 三、审计反对 we的持有违禁物格形式以为,中国1971变僵硬三环公司决算表编制,公允折转了中科三环公司2016年12月31日的合并及公司财务状况又2016年度的合并及公司经纪效果和合并及公司现钞流量。 致同会计职业事务所 中国1971入会会计职业师 (特殊普通包起来) 中国1971入会会计职业师 中国1971·现在称Beijing 2017年3月21日 合并与公司财务状况表 2016年12月31日 编制单位:现在称Beijing中科三环高新校园传媒 单位:人民币元 论文 脚注 终端数 期初数 合并 公司 合并 公司 动产: 钱币资产 五、1 1,615,730,370 675,205,464.72 1,682,737,374.33 707,482,955.82 按公允花费计量并记载偏离 匹敌期盈亏导致的堆积资产 应收票据票据 五、2 73,326, 5,696,941.58 102,654,605.83 21,424,246.92 应收票据信用 五、3 1,035,323,266.87 381,974,491.26 843,257,894.10 424,772,827.13 上涨现款 五、4 14,399,894.76 537,054 13,773,203.79 768,419.16 应收票据利钱 应收票据分派金 如此等等应收票据款 五、5 9,377,434.48 19,460,736.61 6,477,921.41 7,666,977.52 存货 五、6 943,673,698.41 93,005,633.33 957,925,278.19 95,769,831.89 分为缠住资产卖额 一年内慎重拟定的非动产 如此等等动产 五、7 339,593,504.25 48,487,206.68 339,690,611.40 98,725,838.32 动产一共达 4,031,424,284.57 1,224,367,526.22 3,946,516,889.05 1,356,611,096.76 非动产: 可供卖额堆积资产 五、8 10,220,006.78 10,220,006.78 10,220,006.78 10,220,006.78 缠住至慎重拟定封锁 俗僧应收票据款 俗僧股权封锁 五、9 311,018,233.58 1,315,501,816.31 121,792,044.69 1,137,703,948.29 封锁性房地契 五、10 14,625,726.91 17,879,429.88 15,463,323.58 18,803,694.04 附着资产 五、11 921,167,167.58 107,333,774.19 879,077,204.83 114,801,199.80 在建工程 五、12 136,619,410.51 114,893,571.49 152,003,165.49 54,121,411.92 工程物质 附着资产整理 制作率生物质产 油气资产 无形资产 五、13 66,910,843.98 17,442,922.44 62,603,512.59 17,837,649.70 生长详述 亲善 五、14 30,124,298.70 30,124,298.70 俗僧递延费 五、15 331, 递延所得税资产 五、16 35,738,436.70 26,955,298.30 40,389,192.12 33,620,374.46 如此等等非动产 五、17 31,551,972.57 13,344,130 62,860,419.11 39,802,802.95 非动产一共达 1,558,307,701.19 1,623,570,951.39 1,374,533,167.89 1,426,911,087.94 资产一共 5,589,731,985.76 2,847,938,477.61 5,321,050,056.94 2,783,522,184.70 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向 怪别人: 合并与公司财务状况表(续) 2016年12月31日 终端数 期初数 论文 脚注 合并 公司 合并 公司 进行亏空: 短期专款 五、18 54,651, 81,527,597.50 按公允花费计量并记载偏离 匹敌期盈亏导致的财务亏空 周旋票据 周旋信用 五、19 373,689,051 364,051,579.36 336,870,678.16 347,366,695.33 预收现款 五、20 10,377,655.23 871,945.11 22,856,905.68 517,784.15 周旋工蚁薪酬 五、21 155,330,290.67 53,008,476.46 165,514,656.22 55,904,087.19 应交征收费 五、22 68,277,357.74 17,946,045.17 50,659,876.51 15,253,028.26 周旋利钱 五、23 235, 周旋分派金 如此等等周旋款 五、24 30,389,153.33 17,610,588.82 25,987,881.63 16,472,208.14 分为缠住卖负责任 一年内慎重拟定的非进行亏空 如此等等进行亏空 进行亏空一共达 692,950,849.46 453,488,634.92 683,417,595.70 435,513,803.07 非进行亏空: 俗僧专款 周旋联系 俗僧周旋款 周旋俗僧打赌 专项周旋款 计算亏空 递延进项 五、25 54,100,831.72 19,319,00 57,918,580.81 20,532,00 递延所得税亏空 如此等等非进行亏空 非进行亏空一共达 54,100,831.72 19,319,00 57,918,580.81 20,532,00 亏空一共达 747,051,681.18 472,807,634.92 741,336,176.51 456,045,803.07 存货的 五、26 1,065,200,00 1,065,200,00 1,065,200,00 1,065,200,00 本钱光屁股的积 五、27 427,112,520.66 362,283,328.42 427,364,852.74 362,282,756.45 减:库存股 如此等等系综下有多个分社的旅行社进项 专项使入蜂箱 盈余公积 五、28 225,054,658.67 225,054,658.67 211,235,069.76 211,235,069.76 未分派走快 五、29 2,403,438,278.31 722,592,855.60 2,191,206,796.08 688,758,555.42 总公司使协作右边发展适合 4,120,805,457.64 2,375,130,842.69 3,895,006,718.58 2,327,476,381.63 小半使协作右边 721,874,846.94 684,707,161.85 使协作右边一共达 4,842,680,304.58 2,375,130,842.69 4,579,713,880.43 2,327,476,381.63 亏空发展适合与使协作右边 5,589,731,985.76 2,847,938,477.61 5,321,050,056.94 2,783,522,184.70 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向怪别人: 合并与公司走快表 2016年度 编制单位:现在称Beijing中科三环高新校园传媒 单位:人民币元 论文 脚注 匹敌期要点 先前数额 合并 公司 合并 公司 一、营业支出 五、30 3,540,901,424.98 1,461,432,618.15 3,502,345,753.79 1,566,307,613.51 减:营业本钱 五、30 2,663,348,866.47 1,241,878,542.22 2,682,225,163.34 1,346,875,282.71 税收收入和附加税 五、31 23,805,322.57 2,238,891.53 19,241,892.12 2,331,394.97 卖费 五、32 100,935,454.63 55,005,935.64 91,020,467.87 53,735,523.44 周旋费 五、33 302,496,937.77 95,088,256.61 304,891,483.33 101,086,665.91 财务费 五、34 -63,730,094.09 -38,330,948.53 -55,409,382.53 -35,697,559.73 资产减值费 五、35 32,847,973.54 22,216,249.42 41,471,390.83 43,082,946.10 加:公允花费偏离支出(赤字) 列) 封锁支出(赤字列为-----) 五、36 15,769,318.85 81,288,211.98 -6,778,641.15 86,150,232.69 在那里面:工商业公司和工商业公司的封锁进项 -6,773,811.11 -14,432,183 二、营业走快(赤字列为-) 496,966,282.94 164,623,903.24 412,126,097.68 141,043,590 加:营业外支出 五、37 21,822,546.14 5,427,780.07 29,834,038.33 3,861,838.37 在那里面:非动产手柄所得 161,997.79 8,397,085.56 36,336.16 减:营业外详述 五、38 11,624,18 23,708.53 1,705,950.82 5,179.20 在那里面:非动产手柄费 11,027,546.73 23,708.53 1,400,562.92 5,179.20 三、走快发展适合(赤字列为-----) 507,164,648.08 170,027,974.78 440,254,185.19 144,900,251.97 减:所得征收费 五、39 129,175,543.02 31,832,085.69 109,369,638.67 22,509,193.67 四、净走快(赤字列为-) 377,989,105.06 138,195,889.09 330,884,546.52 122,391,058.30 参加于总公司使协作的净走快 316,593,071.14 138,195,889.09 274,763,529.25 122,391,058.30 小半使协作盈亏导致 61,396,033.92 56,121,017.27 五、如此等等系下有多个分社的旅行社所得纳税后净数 参加于总公司使协作的纳税后净走快 额 (1)不克不及再顺序为走快和走快的如此等等系综下有多个分社的旅行社进项 (2)将如此等等系综下有多个分社的旅行社进项分为盈亏导致 1、卖额堆积资产公允花费偏离盈亏导致 参加于小半使协作的如此等等系下有多个分社的旅行社所得纳税后净数 六、下有多个分社的旅行社支出发展适合 377,989,105.06 138,195,889.09 330,884,546.52 122,391,058.30 参加于总公司使协作的下有多个分社的旅行社支出发展适合 316,593,071.14 138,195,889.09 274,763,529.25 122,391,058.30 参加于小半使协作的下有多个分社的旅行社支出发展适合 61,396,033.92 56,121,017.27 七、每股进项 (1)每股根本进项 0.30 0.26 (2)变稀少每股进项 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向 怪别人: 合并与公司现钞流量表 2016年度 编制单位:现在称Beijing中科三环高科技兴趣股份有穷的公司 单位:人民币元 公司 项 目 脚注 匹敌期要点 先前数额 合并 公司 合并 公司 一、经纪竞选运动现钞流量: 卖商品、企图工役制收到的现钞 3,746,760,424.34 1,660,291,076.74 3,923,763,870.52 1,696,417,721.48 收到的征收费缓和 174,700,006.92 105,347,987.47 163,728,631.69 101,241,467.37 收执与事情竞选运动相干的如此等等现钞 五、40(1) 36,423,680.69 12,166,592.19 46,333,854.95 14,314,907.86 经纪竞选运动现钞流量小计 3,957,884,111.95 1,777,805,656.40 4,133,826,357.16 1,811,974,096.71 采购商品、现钞报应服役报应 2,649,727,304.25 1,417,871,844.11 2,756,029,310.03 1,548,164,037.66 报应给职员的现钞 543,250,766.99 129,265,639.51 583,640,900.98 157,062,300.88 报应的各项征收费 249,826,137.23 40,650,870.77 240,806,485.29 29,934,387.86 报应与事情竞选运动吃的如此等等现钞 五、40(2) 168,842,875.40 40,723,570.54 119,824,890.68 39,371,227.23 事情竞选运动现钞流量小计 3,611,647,083.87 1,628,511,924.93 3,700,301,586.98 1,774,531,953.63 经纪竞选运动现钞流量净数 346,237,028.08 149,293,731.47 433,524,770.18 37,442,143.08 二、封锁竞选运动现钞流量: 封锁回收现钞 710,000,00 80,000,00 958,000,00 100,000,00 封锁归还现钞 7,824,418.12 88,062,023.09 7,653,540.88 100,582,414.72 手柄附着资产、无形资产及如此等等俗僧资产 1,801,078.07 2,688.35 12,004,133.14 64,708.74 产叫进来的 现钞净数 分店及如此等等事情单位收到的现钞净数 收到与如此等等封锁竞选运动吃的现钞 五、40(3) 570,00 13,780,00 13,780,00 封锁竞选运动现钞流量小计 720,195,496.19 168,064,711.44 991,437,674.02 214,427,123.46 采购附着资产、无形资产及如此等等俗僧资产 114,544,127.42 38,640,491.49 154,683,994.15 31,961,905.85 制作现钞 封锁报应现钞 926,000,00 250,916,80 860,000,00 43,000,00 从分店和如此等等事情单位腰槽现钞 净数 报应与如此等等封锁竞选运动吃的现钞 封锁竞选运动现钞流量小计 1,040,544,127.42 289,557,291.49 1,014,683,994.15 74,961,905.85 封锁竞选运动现钞流量净数 -320,348,631.23 -121,492,580.05 -23,246,320.13 139,465,217.61 三、筹资竞选运动产生的现钞流量: 封锁吸取现钞 3,863, 7,000,00 在那里面:分店吸取小半使协作股权封锁 3,863, 资收到的现钞 获取专款所收到的现钞 52,000,00 62,000,00 发行联系收到的现钞 收到与筹资竞选运动吃的如此等等现钞 筹资竞选运动的现钞流量小计 55,863, 69,000,00 归还受恩惠报应的现钞 79,545,87 305,000,00 200,000,00 分派分派金、走快或利钱报应的现钞 120,782,235.00 90,542,00 137,040,434.94 93,296,405.55 在那里面:分店向小半使协作报应现钞分派金 27,288,144.92 37,218,966.50 报应与筹资竞选运动吃的如此等等现钞 在那里面:分店对小半使协作的减资 现钞 筹资竞选运动的现钞流量小计 200,328,105.00 90,542,00 442,040,434.94 293,296,405.55 筹资竞选运动的净现钞流量 -144,464,905.00 -90,542,00 -373,040,434.94 -293,296,405.55 四、汇率偏离对现钞和现钞等价物的支配 58,311,689.22 33,369,184.41 48,373,956.56 27,632,397.17 五、现钞及现钞等价物净举起额 -60,264,818.93 -29,371,664.17 85,611,971.67 -88,756,647.69 加:初始现钞和现钞等价物权衡 1,675,289,974.31 704,577,128.89 1,589,678,002.64 793,333,776.58 六、终端现钞和现钞等价物权衡 1,615,025,155.38 675,205,464.72 1,675,289,974.31 704,577,128.89 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向怪别人: 合并使协作右边偏离表 2016年度 编制单位:现在称Beijing中科三环高新校园传媒 单位:人民币元 匹敌期要点 总公司使协作右边的参加 论文 小半使协作 使协作(或物主) 存货的 本钱光屁股的积 减:库 如此等等系综 专项储 盈余公积 未分派走快 如此等等 右边 右边 存股 下有多个分社的旅行社进项 备 一共达 一、头年岁末权衡 1,065,200,00 427,364,852.74 211,235,069.76 2,191,206,796.08 684,707,161.85 4,579,713,880.43 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 早期看错修正 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 完整相似的的事物把持下职业合并 如此等等 二、往年年终盈余 1,065,200,00 427,364,852.74 211,235,069.76 2,191,206,796.08 684,707,161.85 4,579,713,880.43 三、缩减今年的偏离量(由--缩减) -252,338 13,819,588.91 212,231,482.23 37,167,685.09 262,966,424.15 (一)下有多个分社的旅行社支出发展适合 316,593,071.14 61,396,033.92 377,989,105.06 (2)使协作入伙与本钱减量 -252,338 3,997,521.19 3,745,189.11 1。使协作封锁本钱 -252, 3,863, 3,610,295.95 2.兴趣报应算进使协作右边的要点 三。如此等等 134,321.19 134,893.16 (三)走快分派 13,819,588.91 -104,361,588.91 -28,225,870.02 -118,767,870.02 1。盈余公积 13,819,588.91 -13,819,588.91 2.对使协作(或物主)的分派 -90,542,00 -28,225,870.02 -118,767,870.02 三。如此等等 (4)使协作右边的胸怀承当 1。本钱光屁股的积金转股权 2。盈余公积转变为右边 三。其他人员预备金以平版印刷费 4。如此等等 (五)特殊使入蜂箱 1。电流级提炼 2。与此同时运用(填入略低于某基准的) (六)如此等等 四、本年度岁末权衡 1,065,200,00 427,112,520.66 225,054,658.67 2,403,438,278.31 721,874,846.94 4,842,680,304.58 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向怪别人: 合并使协作右边偏离表 2016年度 编制单位:现在称Beijing中科三环高新校园传媒 单位:人民币元 先前数额 论文 总公司使协作右边的参加 使协作(或物主) 减:库存 如此等等系下有多个分社的旅行社 小半使协作 右边 存货的 本钱光屁股的积 股 进项 专项使入蜂箱 盈余公积 未分派走快 如此等等 右边 一共达 一、头年岁末权衡 1,065,200,00 427,364,852.74 198,995,963.93 2,019,224,372.66 658,805,111.08 4,369,590,300.41 加:会计职业策略性更动 早期看错修正 完整相似的的事物把持下职业合并 如此等等 二、往年年终盈余 1,065,200,00 427,364,852.74 198,995,963.93 2,019,224,372.66 658,805,111.08 4,369,590,300.41 三、缩减今年的偏离量(由--缩减) 12,239,105.83 171,982,423.42 25,902,050.77 210,123,580.02 (一)下有多个分社的旅行社支出发展适合 274,763,529.25 56,121,017.27 330,884,546.52 (2)使协作入伙与本钱减量 7,000,00 7,000,00 1。使协作封锁本钱 7,000,00 7,000,00 2.兴趣报应算进使协作右边的要点 三。如此等等 (三)走快分派 12,239,105.83 -102,781,105.83 -37,218,966.50 -127,760,966.50 1。盈余公积 12,239,105.83 -12,239,105.83 2.对使协作(或物主)的分派 -90,542,00 -37,218,966.50 -127,760,966.50 三。如此等等 (4)使协作右边的胸怀承当 1。本钱光屁股的积金转股权 2。盈余公积转变为右边 三。其他人员预备金以平版印刷费 4。如此等等 (五)特殊使入蜂箱 1。电流级提炼 2。与此同时运用(填入略低于某基准的) (六)如此等等 四、本年度岁末权衡 1,065,200,00 427,364,852.74 211,235,069.76 2,191,206,796.08 684,707,161.85 4,579,713,880.43 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向怪别人: 使协作右边偏离表 2016年度 编制单位:现在称Beijing中科三环高新校园传媒 单位:人民币元 匹敌期要点 论文 存货的 本钱光屁股的积 减:库存 如此等等系下有多个分社的旅行社 专项 盈余公积 未分派走快 使协作右边一共达 股 进项 使入蜂箱 一、头年岁末权衡 1,065,200,00 362,282,756.45 211,235,069.76 688,758,555.42 2,327,476,381.63 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— 早期看错修正 —— —— —— —— —— —— —— —— 如此等等 二、往年年终盈余 1,065,200,00 362,282,756.45 211,235,069.76 688,758,555.42 2,327,476,381.63 三、缩减今年的偏离量(缩减) 13,819,588.91 33,834,300.18 47,654,461.06 列) (一)下有多个分社的旅行社支出发展适合 138,195,889.09 138,195,889.09 (2)使协作入伙与本钱减量 1。使协作封锁本钱 2.兴趣报应算进使协作右边的要点 三。如此等等 (三)走快分派 13,819,588.91 -104,361,588.91 -90,542,00 1。盈余公积 13,819,588.91 -13,819,588.91 2。使协作使成形 -90,542,00 -90,542,00 三。如此等等 (4)使协作右边的胸怀承当 1。本钱光屁股的积金转股权 2。盈余公积转变为右边 三。其他人员预备金以平版印刷费 4。如此等等 (五)特殊使入蜂箱 1。电流级提炼 2。与此同时运用(填入略低于某基准的) (六)如此等等 四、本年度岁末权衡 1,065,200,00 362,283,328.42 225,054,658.67 722,592,855.60 2,375,130,842.69 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向怪别人: 使协作右边偏离表 2016年度 编制单位:现在称Beijing中科三环高新校园传媒 单位:人民币元 先前数额 论文 存货的 本钱光屁股的积 减:库存股 如此等等系综下有多个分社的旅行社进项 专项使入蜂箱 盈余公积 未分派走快 使协作右边一共达 一、头年岁末权衡 1,065,200,00 362,282,756.45 198,995,963.93 669,148,602.95 2,295,627,323.33 加:会计职业策略性更动 早期看错修正 如此等等 二、往年年终盈余 1,065,200,00 362,282,756.45 198,995,963.93 669,148,602.95 2,295,627,323.33 三、缩减今年的偏离量。 12,239,105.83 19,609,952.47 31,849,058.30 数字配药栏) (一)下有多个分社的旅行社支出发展适合 122,391,058.30 122,391,058.30 (2)使协作入伙与本钱减量 1。使协作封锁本钱 2.兴趣报应算进使协作右边的要点 三。如此等等 (三)走快分派 12,239,105.83 -102,781,105.83 -90,542,00 1。盈余公积 12,239,105.83 -12,239,105.83 2。使协作使成形 -90,542,00 -90,542,00 三。如此等等 (4)使协作右边的胸怀承当 1。本钱光屁股的积金转股权 2。盈余公积转变为右边 三。其他人员预备金以平版印刷费 4。如此等等 (五)特殊使入蜂箱 1。电流级提炼 2。与此同时运用(填入略低于某基准的) (六)如此等等 四、本年度岁末权衡 1,065,200,00 362,282,756.45 211,235,069.76 688,758,555.42 2,327,476,381.63 公司法定代理人: 会计职业负怪别人: 职业会计职业制度负向怪别人: 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 决算表脚注 一、公司根本状况 1、伴侣 现在称Beijing中科三环高新校园传媒(以下略号“本公司”)系经国家经贸委国经 通信量和职业修正案〔1999〕653称赞,于1999年7月23日由现在称Beijing三环新材料高科技公司(以下略号“三环新材料公司”)、宁波电子通信归类股份有穷的公司、宁波联姻归类股份有穷的公司、 TRIDUSINTERNATIONALINC(国文略号“萘呋胺酯公司”)、TAIGENEMETAL COMPANYL.L.C(国文略号“台全公司”)和协会用桩支撑股份有穷的公司等六家公司协同赞助原因, 注册本钱5,200万元。 中国1971贴壁纸监督周旋市政服务机构容忍,该公司于3月31日和2000年4月1日经过了深圳贴壁纸市。 互换区分采取上网物价和向二级集市封锁者比率的发行方式发行人民币权益股3,500 万股,它于2000年4月20日在深圳贴壁纸市上市。。发行后注册本钱的更动 8,700万元。 理由本公司2000年度使协作大会报酬经过的2000年度走快分派广告及公积金转增存货的议 案:多达2000岁暮年终,公司总存货的为8。,700万股是基数。,每股10股8股(每股面值1) 元),替换后注册本钱更动为15,660万元。 理由本公司2001年度使协作大会报酬经过的2001年度走快分派广告及公积金转增存货的议 案:理由2001岁暮年终公司的总存货的,660万股是基数。,每10股举起5股(每股面值1) 元),替换后注册本钱更动为23,490万元。 理由本公司2002年度第二的次暂时使协作大会和2003年度第二的次暂时使协作大会决议、中国1971 贴壁纸监督周旋市政服务机构证监发行字[2004]15号文《使用着的称赞现在称Beijing中科三环高科技兴趣股份有穷的公司 公司分派股本权益的关照及修正后的合格的:2003岁暮年终总存货的,490万股以10为根底 两股使均衡分派,可供卖额4,698万股;公司国有社团股使协作三环新材料COM、 宁波电子通信归类股份有穷的公司、协会用桩支撑股份有穷的公司获宝藏、职业部容忍,全 废署名该项拨款的右边,其他人员主办者使协作Trdas公司、台湾全公司与宁波联姻归类股本权益 份股份有穷的公司也均以写接受全废署名该项拨款的右边,现实评价1,890万股。配股完 注册本钱完整的后更动为25,380万元。 理由本公司2004年度基本的暂时使协作大会报酬经过的2004年半年度走快分派广告及公 公积金增加股份鸟嘴相接触:公司总存货的多达2004年6月30日,380万股是基数。,一切使协作 每股10股2股退职金(每股面值1元),同时,2004年6月30日的总存货的为25。,380万股为根底 数,一切使协作每股10股8股(每股面值1)元)。股权让后公司注册本钱的更动 更多50,760万元。 理由本公司2006年1月23日召集的现在称Beijing中科三环高新校园传媒股权分置变革相 兴趣股份有穷的公司容忍的股权分置变革编程序,公司的非行情 使协作向行情股报应每股10股的兴趣,以猎取其缠住的其他人员非行情股 兴趣腰槽上市行情权。股权分置编程序停止后,公司的总存货的保持新静止。,依然50,760万 -7- 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 股,持有违禁物股本权益都是行情股。,在那里面,无限的行情期限的行情股占29。,万股,公司总存货的的会计职业处置 本的;行情股限售期限为21,万股,公司总存货的的会计职业处置本的41%。多达 2011年03月25日,本公司持有违禁物兴趣均为可无限的售期限的可让兴趣。。 第二的届暂时使协作大会报酬经过、中国1971科学院国家资产有穷的周旋 负责任公司“科资发股字[2011]18号”《使用着的现在称Beijing中科三环高新校园传媒2011年度非 公生长行股本权益的批,并经2012年3月19日中国1971贴壁纸监督周旋市政服务机构《关 于称赞现在称Beijing中科三环高新校园传媒非公生长行股本权益的批》(证监批准[2012]356 容忍号,公司的私募发行不超越2,700万股新股票。 本公司于2012年4月20日收到非公生长行股本权益现款58,万元,现实问题2,50 万股,每股本权益面花费1元人民币,发行价钱24元/股。募集资产发展适合60,00万元,谅解 发行本钱1,10000元后募集资产净数为58。,万元,存货的2,500万元,本钱光屁股的 创作55,万元。上述的本钱增值价值已由京师天华ACC中止发行。 天华支票谈话第0036号(2012)。2012年5月3日贴壁纸死去结算有穷的负责任 公司深圳分行完整的死去托管过程。公司非公生长行股本权益后,总存货的为53。,260 万股。 理由本公司2012年度使协作大会报酬经过2012年度走快分派广告及公积金转增存货的议 案:多达2012年12月31日53的公司右边发展适合,260万股是基数。,一切使协作每10股派被发现的事物 黄金分派金(含税),每股10股5股退职金(每股面值1元),同时,2012年12月31日 每日总存货的53,260万股是基数。,一切使协作每10股举起5股(每股面值1)元)。股本权益交割 增加股份后,公司股权本钱更动为106,520万股。上述的股权更动已由现在称Beijing哲明公司做出。 有穷的负责任公司证实并期哲明验字(2013)第012号验资谈话,we的持有违禁物格形式公司在2013年8月 对待工商死去更动过程。 公司不漏水了使协作大会。、董事会、中西部及东部各州的县议会的社团管理建筑物,眼前,贴壁纸部不漏水。、职业进化、办公楼、人文资源部、知识产权部、财务处、审计部、胸怀把持办公楼及如此等等机关;有产者三环华科(现在称Beijing)磁性器件股份有穷的公司。、中科三环峪县精秀磁铁股份有穷的公司、宁波科宁达实业股份有穷的公司、天津三环莱西新材料股份有穷的公司、肇庆三环京粤磁铁股份有穷的公司、宁波三环磁声工贸股份有穷的公司、上海三环磁性材料股份有穷的公司(原上海精工爱普生公司)、淡黄色重点鸽高科技兴趣股份有穷的公司等八个分店。 我公司是2006年5月18新来的海内职业。,2006年5月18日外资职业改制。外 使均衡决不25%。 公司营业执照合格的的经纪延伸为::烧结钕铁硼永久磁铁及如此等等新材料、各式各样的稀土元素的氧化物永磁请求创作的谈论生长,制作技术会诊、服役;工业界自动化体系,计算图表软硬件制作 创作技术生长,制作;卖自产创作。1月21日划一社会信用证营业执照替换 码为91110000700228137T。 本公司及其分店(以下略号“本归类”)次要参加稀土元素的氧化物永磁和时新磁性材料及其请求创作的谈论、生长、制作和卖,眼前,公司的次要创作是磁性创作。。 本决算表及决算表脚注业经本公司特别感应届董事会第十二次运动会于2017年3月21日 容忍。 -8- 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 2、合并决算表的延伸 匹敌期的合并决算表的延伸产生偏离,本归类之分店中科三环峪县精秀磁铁股份有穷的公司匹敌期不使开端生效合并延伸,详细的合并决算表的延伸和在如此等等科目切中要害右边出版详见本“脚注六、合并延伸的更动、正文七、如此等等科目右边的出版。 本归类之分店中科三环峪县精秀磁铁股份有穷的公司由债主提起资产保持,山西锣鼓节阳泉市中型规格人民法院受权,匹敌期进入失败清算顺序。。 二、决算表的编制根底 决算表与职业会计职业原则划一。、解说及如此等等吃合格的(统称“职业会计职业原则”)编制。更,归类还公生长布贴壁纸公司通信。 出版编报合格的第15号—财务谈话的普通合格的》(2014年主编)出版吃财务通信。本决算表是在继续的根底上现在的。。 归类会计职业是以权责产生制为根底的。。此外已决定的堆积器,决算表是以历史本钱为根底的。。资产万一产生减值,相契合的减值预备该当鉴于。 三、要紧会计职业策略性和会计职业计算 理由单一的的制作经纪指向,厂场设备折旧的决定、无形资产分期偿还、研究与开发费本钱化 期限和支出确实策略性,详细会计职业策略性见脚注II.17。、正文三20、正文三21、正文三26。 1、契合职业会计职业原则的述说 本决算表契合职业会计职业原则的必需品,真实、完整折转了公司的2016年12月31日 的合并及公司财务状况又2016年度的合并及公司经纪效果和合并及公司现钞流量等 吃通信。 2、会计职业连续 本归类以西历年为会计职业连续。,即,每年从1月1日到12月31日。 3、营业圆 归类的事情圆为12个月。。 4、记账基准钱币 本公司及其分店运用人民币作为簿记。。归类在编制本决算表时运用的钱币为人民币。。 5、完整相似的的事物把持下职业并购的会计职业处置方式 (1)完整相似的的事物职业的合并 职业合并在完整相似的的事物把持较低的,合并中收买方收买的资产、亏空,此外鉴于两样会计职业策略性的整理,合并日志中合并方的导致 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 面值测。合并对价的用纸覆盖花费并购中净资产用纸覆盖花费之差整理本钱光屁股的积,本钱光屁股的积不可冲减的,整理保存进项。 经过连锁商店把持逐渐实施职业合并 个体决算表,以合并日持股使均衡计算的合并日应喜欢被合并方净资产在终极把持方合并决算表切中要害用纸覆盖花费的嫁妆初始封锁本钱;初始封锁本钱与合并前缠住的封锁用纸覆盖花费补充嫁妆的留边,整理本钱光屁股的积,本钱光屁股的积不可冲减的,整理保存进项。 合并决算表,合并中收买方收买的资产、亏空,此外鉴于两样会计职业策略性的整理,按合并日在终极把持方合并决算表切中要害用纸覆盖值测;合并前缠住的封锁用纸覆盖花费补充嫁妆,并购中净资产用纸覆盖花费之差,整理本钱光屁股的积,本钱光屁股的积不可冲减的,整理保存进项。并购方在收买把持权先于缠住的俗僧股权封锁,在得到原股权之日与合并方与被合并方同有完整相似的的事物方终极把持之日孰晚日起至合并日私下已确实吃盈亏导致、如此等等系综下有多个分社的旅行社进项和如此等等持有违禁物者右边偏离,在匹敌日志连续开端保存的进项。 (2)两样把持下的职业合并 两样把持下的职业并购,在收买当天报应收买方把持权的资产、产生或承当的亏空的公允花费和发行的右边贴壁纸。在采购日,被收买方得到的资产、亏空和可能的亏空按公允花费确实。 合并本钱与净值公允花费嫁妆的背离,确以为亲善,经过COS谅解累计减值预备后续测;合并本钱与净值公允花费嫁妆的背离,对现在的盈亏导致停止中止和算进。 逐渐把持MUL逐渐实施职业合并 个体决算表,采购者BEF缠住的股权封锁用纸覆盖花费积和,初始封锁本钱。采购日先于缠住的股权封锁因采取右边法核算而确实的如此等等系综下有多个分社的旅行社进项,采购日对这嫁妆如此等等系综下有多个分社的旅行社进项不作处置,在手柄该项封锁时采取与被封锁单位最接近的手柄相干资产或亏空相似的的根底停止会计职业处置;被封锁方的净盈亏导致、如此等等系综下有多个分社的旅行社进项和走快分派周围的如此等等持有违禁物者右边偏离而确实的持有违禁物者右边,匹敌期盈亏导致转变至手柄连续。在采购日期先于缠住的股权封锁在公允花费计量。,原算进如此等等系综下有多个分社的旅行社进项的累计公允花费偏离在改按本钱法核算时改换匹敌期盈亏导致。 合并决算表,合并本钱为采购日报应的对价与采购日先于曾经缠住的被采购方的股权在采购日的公允花费积和。采购方在采购日期前缠住的兴趣,按采购公允花费的公允花费重行计量,公允花费与用纸覆盖花费的留边收录在现在的进项中;采购日先于曾经缠住的被采购方的股权关涉如此等等系综下有多个分社的旅行社进项、如此等等持有违禁物者右边的偏离在PUC上替换为现在的进项。,鉴于被封锁方重行计量设定进项准备净亏空或净资产偏离而产生的如此等等系综下有多个分社的旅行社进项除外。 (3)职业并购切中要害市本钱处置 -10- 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 合并审计、法律服役、评价会诊等相干周旋的机构本钱,包罗产生时的盈亏导致。合并C发行的右边贴壁纸或受恩惠贴壁纸的市本钱,右边贴壁纸或受恩惠贴壁纸初始确实要点。 6、编制合并决算表的方式 (1)凝固延伸 合并决算表的合并延伸是决定的。把持,这宣讲公司有权封锁实际存在物。,吃封锁竞选运动,消受不一致归还,而且能够应用被封锁单位的权利来支配。分店,它指的是由与制造商把持的科目(包罗职业)。、被封锁单位的可切分嫁妆、建筑物化学作用科等。。 (2)编制合并决算表的方式 合并决算表是以决算表为根底的。,本如此等等相干通信,由我公司编制。编制合并决算表,公司会计职业策略性及会计职业连续必需品,公司间的次要市和往还权衡被中和。 分店和职业举起了SA下的职业合并,应以为分店及其事情虚拟语气兴趣股份有穷的公司。,自ULTIM把持之日起的经纪成功实现的事、现钞流量包罗在合并走快表中。、合并现钞流量表中。 分店和职业的合并举起了两样的职业,分店营业支出从采购日起至、费、将走快使开端生效合并走快表,将其现钞流合并到合并现钞流量表中。 分店使协作右边不属于TH公司的一嫁妆,中小使协作右边在T中独自列示。;分店现在的制度公关中小半使协作右边的分享利润或均摊费用,按合并走快表切中要害净走快论文列为。小半使协作分享利润或均摊费用的分店的赤字超越了小半使协作在该分店期初持有违禁物者右边中所享已决定的嫁妆,逗留的数额依然平版印刷了小半使协作RI的缩减。。 (3)分店小半使协作右边的采购 因采购小半股权新得到的俗僧股权封锁本钱与鉴于新增持股使均衡计算应喜欢分店自采购日或合并日开端继续计算的净资产嫁妆私下的留边,又在不丧权辱国把持权的状况下因嫁妆手柄对分店的股权封锁而得到的手柄使付出努力与手柄俗僧股权封锁绝对应喜欢分店自采购日或合并日开端继续计算的净资产嫁妆私下的留边,均整理合并财务状况表切中要害本钱光屁股的积,本钱光屁股的积不可冲减的,整理保存进项。 (4)分店把持权费的处置 因分店手柄而遗失对原分店的把持权,其他人员右边按其公允花费在日期计算。;手柄股权收买与其他人员花费公允花费的权衡 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 和,减去按原持股使均衡计算应喜欢存在分店自采购日开端继续计算的净资产用纸覆盖花费的嫁妆与亲善积和,所产生的背离收录在封锁进项期内。。 与存在分店的股权封锁相干的如此等等系综下有多个分社的旅行社进项等,在遗失把持时转变到匹敌期盈亏导致,鉴于被封锁方重行计量设定进项准备净亏空或净资产偏离而产生的如此等等系综下有多个分社的旅行社进项除外。 7、工商业公司的分级及JOI的会计职业处置 合资改编乐曲,由两个或更多吃者协同把持的改编乐曲。。本归类合资改编乐曲分为协同经纪和合营职业。 (1)协作 协同经纪是指本归类喜欢该改编乐曲相干资产且承当该改编乐曲相干亏空的合资改编乐曲。 本归类确实后面的与右边分享吃的事项,并理由相干职业会计职业原则停止会计职业核算: A、独自缠住资产的确实,酬劳理由其嫁妆协同缠住的资产; B、个体亏空的确实,论协同负责任的保持; C、确实卖额其享已决定的协同经纪产出嫁妆所产生的支出; D、本兴趣制的工商业公司进项确实; E、均摊费的确实,确实联姻经纪所产生的费。 (2)合资经纪 合营职业是指本归类仅对该改编乐曲的净资产喜欢右边的合资改编乐曲。 本归类鉴于俗僧股权封锁吃右边法核算的合格的对合营职业的封锁停止会计职业处置。 8、现钞和现钞等价物的决定基准 现钞是指平生可以报应的库存现钞和存款。。现钞等价物,这宣讲该归类缠住很短的一段时间。、进行性强、注意替换为已知要点的现钞、花费偏离风险小的封锁。 9、外汇事情 本归类产生外汇事情,换算为本位钱币在本刊Exchange上的用纸覆盖要点。 财务状况表日,外汇钱币论文,财务状况表日一经要求汇率换算。因财务状况表日一经要求汇率与初始确实时或者前一财务状况表日一经要求汇率两样而产生的汇兑留边,算进匹敌期盈亏导致;外汇非钱币论文按历史本钱计量,市日的一经要求汇率仍符合的汇兑。;按公允花费计量的非钱币外汇论文,采取公允花费决定日的一经要求汇率折算,替换后的基准钱币要点与THA的留边,算进匹敌期盈亏导致。 10、堆积器 -12- 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 堆积器是指组织职业的堆积资产。,为如此等等堆积亏空或右边器订立和约。 (1)堆积器的确实和端 归类确实其适合边时的堆积资产或亏空。。 堆积资产契合后面的期限经过,端确实: 端从财务上由受话人付费的现钞流的和约右边; (2)堆积资产已让。,鳍片转变端契合后面的期限。 堆积亏空的匹敌期负责任曾经破除,端堆积亏空或嫁妆负责任。归类(受恩惠人)与债主私下的合同书,以新财务杠杆代替持续存在财务亏空,更,新的堆积亏空和持续存在堆积合约的条目,端对持续存在堆积亏空的鸣谢,确实新的财务亏空。 以生活乏味方式论述堆积资产,市日的会计职业确实与端确实。 (2)堆积资产的分级和计量 本归类的堆积资产分为以下四类:按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的堆积资产、缠住至慎重拟定封锁、信誉和应收票据现款、可供卖额堆积资产。堆积资产在初始确实时以公允花费计量。。倾向于按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的堆积资产,相干市费最接近的记载在匹敌期盈亏导致中。,与如此等等典型的堆积资产相干的市本钱包罗在内。。 按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的堆积资产 按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的堆积资产,包罗市性堆积资产和初始确实时称呼委任为按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的堆积资产。倾向于这些堆积资产,运用公允花费停止随球测,公允花费偏离产生的腰槽或费又与该等堆积资产相干的分派金和利钱支出算进匹敌期盈亏导致。 缠住至慎重拟定封锁 缠住至慎重拟定封锁,是指慎重拟定日附着、回复量是附着的或可决定的。,本归类有毫不含糊的用意及缠住非衍生堆积器的容量。采取现实货币利率法停止慎重拟定封锁,按分期偿还本钱停止随球测,端确实、因减值或分期偿还而产生的有助于或费,算进匹敌期盈亏导致。 应收票据现款 应收票据现款,使有生气集市无想要、回复量是附着的或可决定的。的非衍生堆积资产,包罗应收票据信用及如此等等应收票据信用(脚注3)、12)。应收票据信用现实货币利率法,本分期偿还本钱的随球测,端确实、因减值或分期偿还而产生的有助于或费,算进匹敌期盈亏导致。 -13- 现在称Beijing中科三环高新校园传媒 决算表脚注 2016(除合格的外),单位要点为人民币元。 可供卖额堆积资产 可供卖额堆积资产,初始C时称呼委任卖额的非衍生堆积资产,除上述的资产周围的堆积资产。可供卖额堆积资产运用公允花费停止随球测,减价额定费用由现实货币利率法和I期分期偿还。。除损害赔偿额和陌生汇兑汇兑留边外,,可供卖额堆积资产的公允花费偏离确以为如此等等系综下有多个分社的旅行社进项,堆积资产确实端让,算进匹敌期盈亏导致。可供卖额的堆积资产的股息或利钱支出,算进匹敌期盈亏导致。 在使有生气集市中未被援用的右边器的封锁,与堆积器挂钩并由D结算的衍生堆积资产,按本钱计量。 (3)堆积亏空的分级和计量 本归类的财务亏空分级为:按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的财务亏空、如此等等堆积亏空。倾向于未划分为按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的财务亏空的,相干市费收录在其初始确实要点中。。 按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的财务亏空 按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的财务亏空,包罗市性堆积亏空和初始确实时称呼委任为按公允花费计量并记载偏离匹敌期盈亏导致的财务亏空。倾向关于此点类堆积亏空,按公允花费停止随球计量,公允花费偏离产生的腰槽或费又与该等堆积亏空相干的分派金和利钱详述算进匹敌期盈亏导致。 如此等等堆积亏空 在使有生气集市上缺乏想要、公允花费不克不及可信任计量的右边器挂钩并须经过交付该右边器结算的衍生堆积亏空,按本钱随球测。现实货币利率法用于如此等等堆积亏空。,本分期偿还本钱的随球测,端确实或分期偿还原因的盈亏导致。 堆积亏空与右边器的辨析 堆积亏空,契合后面的期限经过的负责任: 向如此等等PA交付现钞或如此等等堆积资产的和约工作。 (2)在潜在不顺期限下,与OTE交易堆积资产或亏空的和约工作。 (3)需求或可经过EN处理的非衍生器和约,职业将企图可不一致量的自有股权封锁器。。 (4)需求或可由EN处理的衍生器和约,但以附着美国昆腾公司的单一的右边器交易附着要点的现钞或如此等等堆积资产的衍生器和约除外。 右边器,证实职业在其资产中有其他人员右边的和约。 -14- 现在称Beijing�

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